财务管理是企业管理的一个组成部分，它是依据财经法规规范，根据财务管理的原则，组织企业财务活动，那样公司财务管理如何拟定规范？下面学习啦我们推荐了公司财务管理规范范文，供你参考。
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公司财务管理规范范文1
1、总原则
1、公司财务实行“计划”为特点的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由有关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理;属计划外的，需要有公司总经理的书面授权。
2、严格实行《会计法》和有关的财务会计规范，同意财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、准时、准确、完整。
2、财务工作岗位职责
财务经理职责
1、对岗位设置、职员配备、核算组织程序等提出策略。同时负责选拔、培训和考核财会职员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体状况打造规范的财务模式，指导打造完善有关财务核算规范同时负责对公司内部财务管理规范的实行状况进行检查和考核。
3、进行本钱成本预测、计划、控制、核算、剖析和考核，监督各部门减少消耗、节省成本、提升经济效益。
4、其他有关工作。
财务主管职责
1、负责管理企业的平时财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、职员配备、选调聘用、晋升辞退等提出策略和建议。
3、负责对本部门财务职员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理规范的拟定，推行会计电算化管理方法等。
5、严格实行国家财经法规和公司各项规范，加大财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、剖析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收入支出计划、财务预决算，并监督贯彻实行;帮助财务经理对本钱成本进行控制、剖析及考核。
10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、采集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
11、参与价格及薪资、奖金、福利政策的拟定。
12、完成领导交办的其他工作。
会计职责
1、根据国家会计规范的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目了解、处置准时;
2、发票开具和审核，各项业务款项发生、收购的监督，业务报表的整理、审核、大全，业务合同实行状况的监督、保管及统计报表的填报;
3、会计业务的核算，财务规范的监督，会计档案的保存和管理工作;
4、完成部门主管或有关领导交办的其他工作。
出纳职责
1、打造完善现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格实行现金管理规范，不能坐支现金，不能白条抵库。
3、对天天发生的银行和现金收入支出业务作到日清月结，准时核对，保证帐实相符。
3、现金管理规范
1、所有现金收入支出由公司出纳负责。
2、打造和完善《现金日记帐》簿，出纳应依据审批无误的收入支出凭单逐笔顺序登记现金流水收入支出帐目，并天天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。
3、库存现金超越3000元时需要存入银行。
4、出纳收取现金时，须立即开具一式四联的《支票收购登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。
5、任何现金支出需要按有关程序报批。因出差或其他缘由需要预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销。
6、收入支出单据办理完毕后出纳须在审核无误的收入支出凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，预防重复报销。
4、支票管理
1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、打造和完善《银行存款日记帐》簿，出纳应依据审批无误的收入支出凭单，逐笔顺序登记银行流水收入支出帐目，并天天结出余额;每工作日结束后。
3、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票收购登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
4、支票的用法需要填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务主管、总经理签字后出纳方可开出。
5、所开出支票需要封填收款单位名字。
6、所开支票需要由收取支票方在支票头上签收或盖章。
5、印鉴的保管
1、银行印鉴需要分人保管。
2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。
6、现金、银行存款的盘问
1、出纳职员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存状况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定职员于每星期五下午及每月终了进行按期对帐盘问，其他时间进行抽查。
2、出纳应依据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
3、其它依据有关会计规范及法规实行。
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX公 司
二0xx年xx月xxx日
公司财务管理规范范文2
第一章 总 则
第一条 为加大财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的进步，提升公司经济效益，依据国家有关财务管理法规规范和公司章程有关规定，结合公司实质状况，特拟定本规范。
第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条 财务管理的基本任务和办法： 筹筹资金和有效用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提升公司经济效益。 做好财务管理基础工作，打造完善财务管理规范，认真做好财务收入支出的计划、控制、核算、剖析和考核工作。 加大财务核算的管理，以提升会计资讯的准时性和准确性。 监督公司财产的购建、保管和用，配合综合管理部按期进行财产清查。 按期编制各类会计报表和财务说明书，做好剖析、考核工作。
第四条 财务管理是公司营运管理的一个要紧方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、推行、检查的责任，财会职员要认真实行《会计法》，坚决按财务规范办事，并严守公司秘密。
第二章 财务管理的基础工作
第五条 加大原始凭证管理，做到规范化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可或缺的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条 公司应依据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容需要拥有：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证职员，复核职员、会计主管职员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳职员签名或盖章。
第七条 完善会计核算，根据国家统一会计规范的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实质发生的经济业务为依据，根据规定的会计处置办法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处置办法前後相一致。
第八条 做好会计审核工作，经办财会职员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事情应由财务负责人复核。 初级经济师考试：工商管理专业常识与实务工商企业的定义...工商企业规范的...
第九条 会计职员依据不一样的帐务内容使用按期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
第十条 打造会计档案，包含对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应打造档案，妥善保管。按《会计档案管理方法》的规定进行保管和销毁。
第十一条 会计职员因工作变动或辞职，需要将本人所经管的会计工作全部移交给接替职员。会计职员办理交接手续，需要有监交人负责监交，交接职员及监交职员应分别在交接清单上签字後，移交职员方可调离或辞职。
第三章 资本金和负债管理
第十二条 资本金是公司经营的核心资本，需要加大资本金管理。公司筹集的资本金需要聘请中国注册会计师验资，依据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入帐。 第十三条 经公司董事会建议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应准时调整实收资本。
第十四条 公司股东之间可相互出售其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人出售出资和购买其他股东出售的出资。财务部门应据实调整。
第十五条 公司以负债形式筹筹资金，须努力减少集资本钱，同时应按月计提利息支出，并计入本钱。
第十六条 加大应对帐款和其他应对款的管理，准时核对馀额，保证负债的真实性和准确性。凡一年以上应对而未付的款项应查找问题，对确实没办法付出的应对款项报公司总经理批准後处置。
第十七条 公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批後，由财务管理中心登记後才能正式对外签发，财务管理中心据此纳入公司或有负债管理，在担保期满後准时督促有关业务部门撤销担保。
第四章 流动资产管理
第十八条 现金的管理：严格实行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，依据本公司实质需要，合理核达成金的库存限额，超出限额部分要准时送存银行。
第十九条 严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳职员需要每天结出现金日记帐的帐面馀额，并与库存现金相核对，发现不符要准时查明缘由。财务管理中心经理对库存现金进行按期或不按期检查，以保证现金的安全和完整。企业的所有现金收付都需要有合法的原始凭证。
第二十条 银行存款的管理：加大对银行帐户及其他帐户的__，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不能一人统一保管用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。
第二十一条 出纳职员要随时学会银行存款馀额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调节表，对未达帐项进行剖析，查找问题，并报财务部门负责人。
第二十二条 应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收状况的剖析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，防止形成坏帐。
第二十三条 其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人rarr;部门负责人rarr;财务负责人rarr;总经理。借用现金，需要用於现金结算范围内的各种成本专案的支付。
第二十四条 短期投资的管理：短期投资是指一年内可以并筹备变现的投资，短期投资需要在公司授权范围内进行，按现行财务规范规定记帐、核算收入本钱和损益。
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX公 司
二0xx年xx月xxx日
公司财务管理规范范文3
总 则
第一条 为加大企业的财务工作，发挥财务在公司营运管理和提升经济效益中有哪些用途，特拟定本规定。
第二条 公司财务部门的职能是：
认真贯彻实行国家有关的财务管理规范。
打造完善财务管理的各种规章规范，编制财务计划，加大经营核算管理，反映、剖析财务计划的实行状况，检查监督财务纪律。
积极为营运管理服务，促进公司获得较好的经济效益。
厉行节省，合理用资金。
合理分配公司收入，准时完成需要上交的税收及管理成本。
对有关机构及财政、税务、银行部门知道，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映状况。
完成公司交给的其他工作。
第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计员工组成。
在没专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和员工办投资理财会事务，需要遵守本规定。
财务工作岗位职责
第五条 总会计师负责组织本企业的下列工作：
编制和实行预算、财务收入支出计划、信贷计划，拟订资金筹备和用策略，开辟财源，有效地用资金;
进行本钱成本预测、计划、控制、核算、剖析和考核，督促本公司有关部门减少消耗、节省成本、提升经济效益;
打造完善经济核算规范，借助财务会计资料进行经济活动剖析：
承办公司领导交办的其他工作。
第六条 会计的主要工作职责是：
根据国家会计规范的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目了解，按期报账。
根据经济核算原则，按期检查，剖析公司财务、本钱和收益的实行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金用成效，准时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
完成总经理或主管副总经理出货的其他工作。
第七条 出纳的主要工作职责是：
认真实行现金管理规范。
严格实行库存现金限额，超越部分需要准时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
打造完善现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。
严格支票管理规范，编制支票用手续，用支票须经总经理签字后，方可生效。
积极配合银行做好对账、报账工作。
配合会计做好各种账务处置。
完成总经理或主管副总经理出货的其他工作。
第八条 审计的主要工作职责是：
认真贯彻实行有关审计管理规范。
监督公司财务计划的实行、决算、预算外资金收入支出与财务收入支出有关的各项经济活动及其经济效益。
详细核对企业的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是不是准确无误。
审阅企业的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便学会状况，发现问题，积累证据。
纠正财务工作中的差错弊病，规范企业的经济行为。
针对公司财务工作中出现问题产生是什么原因提出改进建议和手段。
完成总经理或主管副总经理出货的其他工作。
财务工作管理
第九条 会计年度自1月1日起至12月31日止。
第十条 会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料需要真实、准确、完整，并符合会计规范的规定。
第十一条 财务员工办理会计事情需要填制或获得原始凭证，并依据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都需要在记账凭证上签字。
第十二条 财务员工应当会同总经理办公室专人按期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。
第十三条 财务员工应依据账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。
第十四条 财务员工对本公司实行会计监督。
财务员工对虚假、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，需要更正、补充。
第十五条 财务员工发现账簿记录与实物、款项不符时，应准时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明缘由，作来源理。
财务员工对上述事情无权自行作来源理。
第十六条 财务工作应当打造内部稽核规范，并做好内部审计。
出纳职员不能兼管稽核、会计档案保管和收入、成本、债权和债务账目的登记工作。
第十七条 财务审计每季一次。审计职员依据审计事情实行审计，并做出审计报告，报送总经理。
第十八条 财务员工调动工作或者辞职，需要与接管职员办清交接手续。
财务员工办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。
支票管理
第十九条 支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票用时须有支票领用单，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、作用与功效、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
第二十条支票 付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳职员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行账号，原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。
第二十一条 财务职员月底清账时凭支票领用单转应收款，发薪资时从领用薪资内扣还，当月薪资扣还不足，逐月延扣未来的薪资，领用人健全报账手续后再作补发薪资处置。
第二十二条 对于报销时短缺的金额，财务职员要准时催办，到月底按第二十一条规定处置。
凡一周内收入款项累计超越10000元或现金收入超越5000元时，会计或出纳职员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。
第二十三条 凡1000元以上的款项进入银行竞价推广账户两日内，会计或出纳职员应文字性报告总经理。
第二十四条 公司财务职员支付每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务职员设法公告，赞同后可先付款后补签。
现金管理
第二十五条 公司可以在下列范围内用现金：
员工薪资、津贴、奖金;
个人劳务报酬;
出差职员需要携带的差旅费;
结算起点以下的零星支出;
总经理批准的其他开支。
前款结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。
第二十六条 除本规定第二十五条外，财务职员支付个人款项，超越用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。
第二十七条 公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工用途品需要采取转账结算方法，不能用现金。
第二十八条 平时零星开支所需库存现金限额为2000元。超额部分应存入银行。
第二十九条 财务职员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不能从现金收入中直接支付。
因特殊状况确需坐支的，应事先报经总经理批准。
第三十条 财务职员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明作用与功效和金额，由总经理批准后提取。
第三十一条 公司员工因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核;交总经理批准签字后方可借用。超越还款期限即转应收款，在当月薪资中扣还。
第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、薪资单、差旅费单及公司认同的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。
第三十三条 发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数目无误，填制记账凭证。
第三十四条 薪资由财务职员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发薪资资料加盟编制员工薪资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务职员按时提款，当月发放薪资，填制记账凭证，进行账务处置。
第三十五条 差旅费及各种补助单，由部主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。
第三十六条 无论何种汇款，财务职员都须审核《汇款公告单》，分别由经手人、部主任、总经理签字。会计审核有关凭证。
第三十七条 出纳职员应当打造完善现金账目，逐笔记载现金支付。账目应当日清月结，每天结算，账款相符。
会计档案管理
第三十八条 但凡本企业的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
第三十九条 会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关职员签名盖章，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。
第四十条 会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。
第四十一条 会计档案不能携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。
处罚方法
第四十二条 出现下列状况之一的，对财务职员予以警告并扣发本人月薪1-3倍：
超出规定范围、限额用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的;
用不符合财务会计规范规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;
未经批准，擅自挪用或借用他人资金或支付款项的;
借助竞价推广账户替其他单位和个人套取现金的;
未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;
保留账外款项或将公司款项以财务职员个人储蓄方法存入银行的;
违反本规定条约认定应予处罚的。
第四十三条 出现下列状况之一的，财务职员应予解聘。
违反财务规范，导致财务工作紧急混乱的;
拒绝提供或提供不真实的会计凭证、账表、文件资料的;
伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计账簿的;
借助职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的;
弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的;
在工作范围内发生紧急失误或者因为玩忽职守导致公司利益遭受损失的;
有其他渎职行为和紧急错误，应当予以辞退的。
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX公 司
二0xx年xx月xxx日
